18. Rzeczowe aktywa trwałe
Rok zakończony 31 grudnia 2017 roku
| Grunty | Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Inne środki trwałe | Środki trwałe w budowie |
Rzeczowe aktywa trwałe razem |
|
| WARTOŚĆ BRUTTO | ||||||
| Bilans otwarcia | 121 980 | 21 603 044 | 18 164 046 | 850 102 | 3 261 173 | 44 000 345 |
| Zakup bezpośredni | – | 23 | – | – | 3 137 677 | 3 137 700 |
| Koszty finansowania zewnętrznego | – | – | – | – | 105 346 | 105 346 |
| Rozliczenie środków trwałych w budowie | 1 086 | 1 005 444 | 662 139 | 82 815 | (1 751 484) | – |
| Sprzedaż | (154) | (10 012) | (61 733) | (27 922) | – | (99 821) |
| Likwidacja | (3) | (41 759) | (117 786) | (7 726) | – | (167 274) |
| Nieodpłatne otrzymanie | – | 7 724 | 161 | – | – | 7 885 |
| Przekazanie do/z aktywów przeznaczonych do zbycia | (30) | (14 916) | (2 394) | (15) | (11) | (17 366) |
| Koszty remontów | – | – | – | – | 66 910 | 66 910 |
| Wytworzenie we własnym zakresie | – | – | – | – | 39 122 | 39 122 |
| Koszty demontażu farm wiatrowych oraz likwidacji zakładów górniczych | – | 32 152 | 1 059 | – | – | 33 211 |
| Pozostałe zmiany | (99) | (735) | 1 636 | (2 109) | (2 645) | (3 952) |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej | – | – | (1) | (1) | – | (2) |
| Bilans zamknięcia | 122 780 | 22 580 965 | 18 647 127 | 895 144 | 4 856 088 | 47 102 104 |
| SKUMULOWANA AMORTYZACJA (UMORZENIE) | ||||||
| Bilans otwarcia | (433) | (7 825 966) | (9 268 038) | (517 062) | (33 657) | (17 645 156) |
| Amortyzacja za okres | – | (796 822) | (729 235) | (84 387) | – | (1 610 444) |
| Zwiększenie odpisów aktualizujących | (4) | (134 345) | (355 224) | (693) | (3 495) | (493 761) |
| Zmniejszenie odpisów aktualizujących | 30 | 155 913 | 309 848 | 810 | 22 | 466 623 |
| Sprzedaż | – | 5 660 | 58 996 | 27 292 | – | 91 948 |
| Likwidacja | – | 32 724 | 114 214 | 7 568 | – | 154 506 |
| Przekazanie do/z aktywów przeznaczonych do zbycia | – | 9 536 | 2 101 | 15 | – | 11 652 |
| Pozostałe zmiany | – | 265 | 1 016 | 1 142 | (9) | 2 414 |
| Bilans zamknięcia | (407) | (8 553 035) | (9 866 322) | (565 315) | (37 139) | (19 022 218) |
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU | 121 547 | 13 777 078 | 8 896 008 | 333 040 | 3 227 516 | 26 355 189 |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU | 122 373 | 14 027 930 | 8 780 805 | 329 829 | 4 818 949 | 28 079 886 |
| w tym segmenty operacyjne: | ||||||
| Wydobycie | 2 774 | 785 380 | 667 412 | 16 301 | 292 435 | 1 764 302 |
| Wytwarzanie | 41 256 | 2 322 835 | 3 753 162 | 35 962 | 3 595 630 | 9 748 845 |
| Dystrybucja | 61 483 | 10 829 553 | 4 244 598 | 261 693 | 918 501 | 16 315 828 |
| Inne segmenty oraz pozostała działalność | 16 860 | 90 162 | 115 633 | 15 873 | 12 383 | 250 911 |
Rok zakończony 31 grudnia 2016 roku
| Grunty | Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Inne środki trwałe | Środki trwałe w budowie |
Rzeczowe aktywa trwałe razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| WARTOŚĆ BRUTTO | ||||||
| Bilans otwarcia | 119 536 | 19 928 399 | 16 910 428 | 804 020 | 2 599 980 | 40 362 363 |
| Zakup bezpośredni | – | – | 85 | 253 | 3 495 992 | 3 496 330 |
| Koszty finansowania zewnętrznego | – | – | – | – | 94 018 | 94 018 |
| Rozliczenie środków trwałych w budowie | 1 409 | 1 587 221 | 1 373 628 | 79 288 | (3 041 546) | – |
| Sprzedaż | (385) | (7 610) | (14 329) | (24 203) | (48) | (46 575) |
| Likwidacja | – | (55 360) | (124 965) | (13 342) | – | (193 667) |
| Nieodpłatne otrzymanie | 9 | 16 912 | 766 | – | – | 17 687 |
| Przekazanie do/z aktywów przeznaczonych do zbycia | (43) | (11 789) | 64 | (2 062) | (13) | (13 843) |
| Koszty remontów | – | – | – | – | 60 685 | 60 685 |
| Wytworzenie we własnym zakresie | – | – | – | – | 38 332 | 38 332 |
| Nabycie ZCP Brzeszcze | 1 544 | 165 401 | 22 429 | 1 637 | 14 405 | 205 416 |
| Koszty demontażu farm wiatrowych oraz likwidacji zakładów górniczych | – | (31 863) | (1 552) | – | – | (33 415) |
| Pozostałe zmiany | (90) | 11 733 | (2 520) | 4 495 | (632) | 12 986 |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej | – | – | 12 | 16 | – | 28 |
| Bilans zamknięcia | 121 980 | 21 603 044 | 18 164 046 | 850 102 | 3 261 173 | 44 000 345 |
| SKUMULOWANA AMORTYZACJA (UMORZENIE) | ||||||
| Bilans otwarcia | (466) | (6 692 656) | (8 304 965) | (467 731) | (13 728) | (15 479 546) |
| Amortyzacja za okres | – | (802 997) | (712 304) | (79 674) | – | (1 594 975) |
| Zwiększenie odpisów aktualizujących | (30) | (540 226) | (929 441) | (3 964) | (19 958) | (1 493 619) |
| Zmniejszenie odpisów aktualizujących | 47 | 156 917 | 546 123 | 835 | 29 | 703 951 |
| Sprzedaż | – | 3 952 | 12 695 | 22 662 | – | 39 309 |
| Likwidacja | – | 47 448 | 121 256 | 13 050 | – | 181 754 |
| Przekazanie do/z aktywów przeznaczonych do zbycia | 16 | 2 948 | (16) | 657 | – | 3 605 |
| Pozostałe zmiany | – | (1 352) | (1 379) | (2 890) | – | (5 621) |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej | – | – | (7) | (7) | – | (14) |
| Bilans zamknięcia | (433) | (7 825 966) | (9 268 038) | (517 062) | (33 657) | (17 645 156) |
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU | 119 070 | 13 235 743 | 8 605 463 | 336 289 | 2 586 252 | 24 882 817 |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU | 121 547 | 13 777 078 | 8 896 008 | 333 040 | 3 227 516 | 26 355 189 |
| w tym segmenty operacyjne: | ||||||
| Wydobycie | 2 774 | 724 056 | 612 225 | 16 706 | 341 810 | 1 697 571 |
| Wytwarzanie | 41 303 | 2 394 113 | 3 935 303 | 37 148 | 2 252 690 | 8 660 557 |
| Dystrybucja | 60 610 | 10 562 543 | 4 222 354 | 260 139 | 620 819 | 15 726 465 |
| Inne segmenty oraz pozostała działalność | 16 860 | 96 366 | 126 126 | 19 047 | 12 197 | 270 596 |
W roku zakończonym dnia 31 grudnia 2017 roku Grupa dokonała zakupu rzeczowych aktywów trwałych (wliczając skapitalizowane koszty finansowania zewnętrznego) w kwocie 3 243 046 tysięcy złotych. Największe zakupy dokonane zostały w związku z inwestycjami w następujących segmentach operacyjnych:
| Segment operacyjny | Rok zakończony 31 grudnia 2017 |
Rok zakończony 31 grudnia 2016 |
| Dystrybucja | 1 637 114 | 1 717 236 |
| Wytwarzanie | 1 421 493 | 1 560 458 |
| Wydobycie | 153 795 | 282 420 |
Średnia stopa kapitalizacji kosztów finansowania zewnętrznego w roku zakończonym dnia 31 grudnia 2017 roku wyniosła 3,17%, a w roku zakończonym dnia 31 grudnia 2016 wyniosła 4,10%.
Główne zadania inwestycyjne realizowane przez Grupę w roku obrotowym 2017 opisane zostały w punkcie 1.5.2. Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej TAURON Polska Energia S.A. za rok obrotowy 2017.
Wartość bilansowa rzeczowych aktywów trwałych użytkowanych na podstawie umów leasingu finansowego przedstawia poniższa tabela:
| Stan na 31 grudnia 2017 |
Stan na 31 grudnia 2016 |
|
| Budynki i budowle | 21 702 | 34 117 |
| Maszyny i urządzenia | 32 | 17 226 |
| Środki transportu | – | 406 |
Utworzenie oraz rozwiązanie odpisów aktualizujących rzeczowe aktywa trwałe miało wpływ na wynik następujących segmentów operacyjnych:
| Rok zakończony 31 grudnia 2017 | Rok zakończony 31 grudnia 2016 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wytwarzanie | Dystrybucja | Pozostała działalność | Razem | Wytwarzanie | Dystrybucja | Pozostała działalność | Razem | |
| Zwiększenie odpisów aktualizujących | (493 181) | (569) | (11) | (493 761) | (1 487 766) | (5 853) | – | (1 493 619) |
| Zmniejszenie odpisów aktualizujących | 462 787 | 3 803 | 33 | 466 623 | 689 181 | 14 770 | – | 703 951 |
| Łączny wpływ na wynik okresu | (30 394) | 3 234 | 22 | (27 138) | (798 585) | 8 917 | – | (789 668) |